Дипломная работа: "Разработка автоматизированной системы управления кредиторской задолженностью на предприятии"

Управление кредиторской задолженностью — это искусство баланса между поддержанием хороших отношений с поставщиками и оптимизацией финансовых потоков компании. Данная тема дипломного проекта направлена на создание системы, которая обеспечит этот баланс на основе данных и автоматизации.

Актуальность темы

Неконтролируемая кредиторская задолженность может привести к кассовым разрывам, штрафам, судебным искам и потере деловой репутации. Актуальность разработки системы обусловлена необходимостью решения проблем:

• Просрочки платежей из-за человеческого фактора и плохого планирования.
• Отсутствие единой базы данных по обязательствам перед поставщиками.
• Сложность получения оперативной отчетности о структуре и сроках задолженности.
• Невозможность эффективно использовать кредиторскую задолженность как источник бесплатного финансирования.

Внедрение автоматизированной системы позволяет перевести процесс управления "кредиторкой" из реактивного в проактивный режим.

Пример введения

Кредиторская задолженность является неотъемлемой частью финансово-хозяйственной деятельности любого предприятия. С одной стороны, это источник бесплатного краткосрочного финансирования, а с другой — зона потенциальных рисков, связанных с нарушением договорных обязательств и ухудшением отношений с контрагентами. Эффективное управление ею требует точного учета, контроля и анализа.

Актуальность данной дипломной работы обусловлена тем, что на многих предприятиях учет кредиторской задолженности ведется фрагментарно, а процесс согласования и осуществления платежей не автоматизирован. Это приводит к финансовым потерям, штрафам и неэффективному использованию оборотных средств. Разработка специализированной системы призвана решить эти проблемы.

Цель работы — разработать автоматизированную систему, которая обеспечит комплексный учет, контроль и анализ кредиторской задолженности, что позволит повысить финансовую дисциплину и оптимизировать денежные потоки предприятия.

Цель и задачи исследования

Цель: Создать автоматизированную систему для эффективного управления кредиторской задолженностью, обеспечивающую своевременность платежей и снижение финансовых рисков.

Задачи:

1. Провести анализ существующего процесса управления кредиторской задолженностью и выявить его недостатки.
2. Формализовать бизнес-процессы учета и оплаты обязательств.
3. Разработать функциональные требования к системе: учет договоров, актов сверок, планирование платежей, формирование отчетности.
4. Спроектировать базу данных, архитектуру системы и пользовательские интерфейсы для финансовой службы и руководителя.
5. Реализовать ключевые модули системы, включая интеграцию с бухгалтерской программой и системой электронного документооборота.
6. Оценить экономический эффект от внедрения системы.

Объект и предмет исследования

Объект исследования: процесс управления кредиторской задолженностью на предприятии.

Предмет исследования: методы и средства автоматизации учета, контроля и анализа кредиторской задолженности.

Примерное содержание работы (План)

Глава 1. Анализ системы управления кредиторской задолженностью

В первой главе проводится исследование текущего состояния: изучается, как заключаются договоры, поступают счета, осуществляется платежный календарь и проводятся акты сверок. Выявляются проблемы: потеря счетов, несвоевременное отражение оплат, отсутствие напоминаний о приближающихся сроках платежа. Анализируется, какую роль "кредиторка" играет в оборотном капитале компании.

Глава 2. Проектирование автоматизированной системы

Во второй главе осуществляется проектирование. Разрабатывается модель данных, включающая справочники контрагентов, договоров, счетов на оплату и графиков платежей. Проектируется workflow системы: от регистрации счета до его оплаты с обязательными этапами согласования. Продумываются механизмы автоматического формирования платежного календаря и отправки уведомлений ответственным лицам. Важной частью является проектирование модуля аналитической отчетности ( aging report, реестр старения задолженности).

Глава 3. Реализация системы и оценка ее эффективности

Третья глава посвящена реализации. Описывается разработка системы на выбранной платформе. Приводятся примеры интерфейсов: dashboard с ключевыми показателями, реестр счетов к оплате с цветовой индикацией срочности, форма согласования платежа. Особое внимание уделяется интеграции с 1С для двустороннего обмена данными. Проводится расчет экономической эффективности: оценка экономии от избежания штрафов за просрочку, получение скидок за раннюю оплату и высвобождение времени сотрудников финансового отдела. Описываются условия работы системы.

Ожидаемые результаты и практическая польза

Студент по итогу работы представит:

• Детальный анализ финансовых процессов предприятия.
• Разработанный и внедренный прототип системы управления кредиторской задолженностью.
• Расчет экономического эффекта от автоматизации.

Для предприятия внедрение системы позволит:

• Исключить просрочки платежей и связанные с ними штрафы.
• Повысить negotiate power с поставщиками за счет высокой платежной дисциплины.
• Сократить время на обработку счетов и проведение актов сверок на 50%.
• Получать оперативную аналитическую отчетность о состоянии обязательств.
• Оптимизировать использование оборотного капитала.

Что написать в заключении?

В заключении подведите итог: в рамках дипломного проекта была разработана и внедрена автоматизированная система управления кредиторской задолженностью. Подчеркните, что система охватывает полный цикл работы с обязательствами: от момента возникновения до момента погашения. Сделайте вывод, что цель работы достигнута, а система является эффективным инструментом для повышения финансовой дисциплины и оптимизации денежных потоков. Основной акцент сделайте на практических результатах: укажите расчетный размер экономии от избежания штрафов и эффективность использования средств компании.

Примерный список источников

1. Бочаров В.В. Управление денежным оборотом предприятия. – СПб.: Питер, 2021.
2. Ковалев В.В. Управление финансовой структурой фирмы. – М.: Проспект, 2022.
3. Теплова Т.В. Финансовый менеджмент: управление капиталом и инвестициями. – М.: Изд. дом ГУ ВШЭ, 2020.
4. Гражданский кодекс Российской Федерации (части I и II).
5. Статьи из журналов «Финансовый директор», «Управление корпоративными финансами».